Как отмечает газета, следствие считает, что г-н Пак в январе 2009 года вступил в преступный сговор с тогдашним председателем совета директоров БТА-банка Мухтаром Аблязовым. К тому моменту банк выдал компании “Дело” 70 кредитов, в результате та задолжала более $70,3 млн, а также 16 млн руб. Однако банкир, как считает следствие, предложил заемщику не погашать эту задолженность, а переоформить право на ее истребование на компании, подконтрольные Аблязову, и платить деньги уже им. Свое предложение банкир мотивировал незавидным финансовым положением банка и скорым выходом из состава акционеров БТА. (Эта информация полностью укладывается и в оценки казахстанских силовых структур и регуляторов о том, что из банка активно выводились активы накануне вхождения в него государства. Подтверждается и представление о том, что БТА при г-не Аблязове кредитовало в значительной степени аффилированные с банком бизнесы. Соучредителем компании “Дело” была австрийская компания, подконтрольная казахстанскому банкиру. В результате, как отмечает со ссылкой на следствие “Коммерсантъ”, на фирменных бланках банка было изготовлено шесть подложных договоров уступки права требования (цессии) и такое же количество фальшивых уведомлений банка в адрес компании “Дело” об одобрении этой операции. Участники группы, по данным следствия, сначала переоформили право требования долгов фирмы “Дело” на компанию “Альфаси Инвестментс”, зарегистрированную на Британских Виргинских островах. А затем на основании фиктивных договоров эти права поочередно передавались зарегистрированной на тех же островах “Вулиер Инвестментс” и кипрской компании “Кимос”. После чего Дмитрий Пак был извещен, что платежи по долгам следует перечислять на счет “Кимоса”, открытый в рижском банке “Балтикумс”.

Цепочка офшорных компаний, уверено следствие, понадобилась для того, чтобы сделать невозможным возврат прав на кредиты в случае обращения БТА в суд. Всего на счета кипрской компании было переведено более $1,5 млн. Причем и в этом случае деньги перечислялись по замысловатой цепочке, чтобы запутать следы. Из Москвы средства направлялись не только в рижский банк, но и в банк “Джи Пи Морган”. Затем они аккумулировались в “Промсвязьбанк-Кипр” и отсюда по фиктивным договорам через счета того же “Дела” перекочевали в новый банк Аблязова - ООО “БТА-банк”. Российское следствие квалифицировало это как отмывание преступных доходов.