Займы, по которым имеется просроченная задолженность по платежам свыше 90 дней, на 1 октября текущего года составили Т1776,7 млрд, или 17,5% от ссудного портфеля банков (без учета АО "БТА Банк" и АО "Альянс Банк" данный показатель составил Т873,8 млрд, или 12,7% от совокупного ссудного портфеля, на начало года эта цифра была Т476,4 млрд, или 5,2%). Месяц назад займы с просрочкой 90 дней составили Т1603,3 млрд, или 15,8% от ссудного портфеля банков (без учета АО "БТА Банк" и АО "Альянс Банк" данный показатель составлял Т838,1 млрд, или 12,2% от ссудного портфеля). Таким образом Т120 млрд из Т160 млрд пришлись на БТА и Альянс Банк (председатель правления Альянс Банка Максат Кабашев считает, что после осуществления реструктуризации и формирования масштабных провизий качество портфеля до конца года будет оставаться на том же уровне и дополнительного крупного формирования провизий не потребуется. Председатель правления БТА Анвар Сайденов применительно к внутреннему кредитному портфелю банка отмечал, что проблемы связаны с его инвестиционной частью, длинным кредитованием, которое во многом привязано к заемщикам, аффилированным с бывшим руководством. По его мнению, даже очень высокий уровень провизий, сформированный по этой части портфеля, вероятно, должен быть увеличен. В то же время ситуация с рыночной частью домашнего портфеля, где заемщики находятся внутри страны и взаимодействуют с банком, вероятно, не слишком отличается от ситуации в других банках). Тем не менее в сентябре три четверти новой признанной просрочки по кредитам в рамках банковской системы вновь пришлись на БТА и Альянс Банк. Что касается провизий, то АФН отмечает, что их объем по состоянию на 1 октября составил Т3688,3 млрд, или 36,4% от кредитного портфеля, увеличившись за сентябрь на Т189,5 млрд, или на 5,4%. Без учета АО "БТА Банк" и АО "Альянс Банк" объем провизий на начало октября составил Т1208,1 млрд, или 17,6% от кредитного портфеля.
Что касается обязательств по внешним долгам банковской системы, то в сентябре, как и в августе, размер выплат был весьма щадящим, что обусловлено реструктуризацией долгов БТА и Альянса, а также тем, что новый пик выплат приходится на конец года. В сентябре размер обязательств уменьшился лишь на Т15,4 млрд, или на 0,3% от общего размера внешних обязательств, в августе более чем на Т19 млрд, или 0,4% обязательств. В то же время в марте и апреле объем погашений был Т232 млрд и Т236 млрд. А за прошлый год внешняя задолженность банков уменьшилась на Т776 млрд, что по существовавшему курсу означало сокращение долга почти на $6,5 млрд, при том, что в прошлом году происходили все же и единичные, но довольно крупные привлечения на внешних рынках. Меньшие размеры выплат пока принципиально не меняют ситуацию ни с кредитной активностью, ни с качеством портфелей. В прошлом году считалось, что именно крупные выплаты являются одним из генераторов ухудшения качества портфелей, так как банки, аккумулирующие наличность, делают это за счет погашения кредитов хороших заемщиков, и это увеличивает долю слабых и проблемных заемщиков в сжимающемся общем кредитном портфеле. Снижение размеров внешних выплат летом и в начале осени радикально не повлияло на поведение банков и статистику, что подтверждает недавние выводы АФН о том, что ухудшение качества портфелей на этом этапе отражает проблемы не только банков, но и экономики в целом в связи с ее недостаточной диверсифицированностью, непрозрачностью заемщиков и слишком большой зависимостью от банковского финансирования в секторах, не связанных с сырьевым экспортом и дефицитом хороших заемщиков.
В конце прошлой недели АФН также опубликовало решение своего Технического комитета по вопросу формирования банками динамических резервов. На заседании отмечалось, что международная практика, и в частности опыт Испании, продемонстрировали эффективность использования банками динамических резервов, которые носят циклический характер и служат для пополнения специальных резервов. Согласно принятому подходу, пополнение динамического фонда будет происходить именно во время фазы экспансии, когда количество проблемных займов будет снижаться. В период же спада, когда количество проблемных займов, и соответственно, величина специальных провизий будет расти, будет использоваться сформированный в период роста динамический фонд, что в целом приведет к сглаживанию негативного влияния, оказываемого экономическим спадом на счета прибылей и убытков банков. Технический комитет также считает, что дата введения требования о формировании динамических резервов должна совпасть с началом нового экономического цикла, так как у банков должна быть сформирована положительная текущая прибыль (предположительно начало 2011 года). Кроме того, переход на формирование банками динамических резервов будет осуществляться параллельно с переходом на практику формирования провизий в соответствии с МСФО.
Николай ДРОЗД
