Самооценка, проведенная в прошлом году, показывает существенный прогресс, произошедший в регуляторной сфере за последние 4 года. При этом выявленный средний уровень соблюдения международных стандартов свидетельствует о том, что практика надзора АФН соответствует международным принципам банковского надзора на 65%, надзора в страховом секторе - на 62%, а на рынке ценных бумаг - на 55%. По оценкам самого АФН, это уровень, примерно сопоставимый со странами Юго-Восточной Азии, где средний уровень выполнения международных стандартов составляет примерно 60%. (Кризис на мировых рынках, однако, сделал гораздо менее существенными оценки о сокращении или увеличении дистанции с передовиками, поскольку развитое регулирование, которое было слишком формализованным, не смогло предотвратить проблем на фондовом и банковском рынках.) Тем не менее, вероятно, надзор, если не произойдет каких-то глобальных изменений, будет развиваться в сторону соответствия международным стандартам. При этом в банковском секторе (где в 2004 году МВФ и Всемирный банк обозначали "материальное несоответствие" 9 международным принципам) сейчас, по мнению АФН, можно говорить о несоответствии лишь 1 принципу, связанному с правилами предотвращения отмывания денег. Очевидно, это как раз тот стандарт, который в большей степени затрагивает интересы клиентов банков - физических лиц. Несоответствие регулирования здесь международным стандартам стало одной из предпосылок внесения соответствующего законопроекта, который находится в мажилисе. В настоящее время действует инструкция, согласно которой служба внутреннего аудита информируется о любых поступлениях на сумму свыше Т5 млн без документов, подтверждающих источники происхождения средств, любых сделках на сумму свыше Т5 млн с оплатой наличными, спекулятивных операциях с корпоративными ценными бумагами, переофомлении или переуступке прав требования на финансовый инструмент без предоставления подтверждающих документов, других операциях, вызывающих сомнения в их законности. Формулирования этих требований на уровне инструкции недостаточно для соответствия международным стандартам, и для банков требуются законодательно утвержденные полномочия.
Среди других комментариев АФН, касающихся изменений в отдельных аспектах банковского надзора, обращает на себя внимание, что было сделано и что планируется сделать в сфере консолидированного надзора и "надзора в стране пребывания", что невольно рассматривается сейчас сквозь призму событий, произошедших с БТА. АФН, фактически создавшее консолидированный надзор за последние несколько лет, поскольку до сих пор его просто не было, в дальнейшем планирует, что будут совершенствоваться пруденциальные нормативы для банковских конгломератов, продолжаться реализация мер, направленных на обеспечение прозрачности внутригрупповых операций, продолжение работ по заключению меморандумов о сотрудничестве с регуляторами других стран в целях надзора за трансграничными организациями, и совершенствоваться выявление рисков, свойственных конгломератам. Эксперты МВФ и Всемирного банка в подготовленном в прошлом году отчете отметили прогресс в сфере консолидированного надзора в Казахстане, отметив, что получаемая регуляторная отчетность позволяет проводить всестороннюю оценку рисков на уровне конгломерата, и существование теперь пруденциальных нормативов на консолидированной основе.
В дальнейшем АФН планирует усовершенствование законодательства и процедур в части "вопросов улучшения капитализации банков и усиления системы риск-менеджмента, обеспечивающих как формирование банками адекватного уровня провизий для покрытия потенциальных убытков, так и продолжения кредитования реальной экономики. К сожалению, пока какой-либо конкретики в связи с этим обещанием не приводится.
